Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 ноября 2009 г. N 09-49/пз-н "О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг"

По-новому урегулирован порядок представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Определены сроки ее направления.
В состав отчетности входят, в частности, ежедневный и ежемесячный отчеты организатора торговли на рынке ценных бумаг, информация об участии в судебных процессах, сообщения о сделках с нерезидентами, данные о разовых операциях, совершенных с 15 и более процентами ценных бумаг одного вида одного эмитента. Формы документов утверждены совместным постановлением ФКЦБ и Минфина России от 11 декабря 2001 г. N 33/109н.
Этим постановлением был урегулирован порядок и определены сроки представления отчетности.
Вводимым порядком отчетность представляется в территориальные органы ФСФР России по месту нахождения профессионального участника.
Отчетность представляется в бумажной и электронной форме на магнитных носителях или в форме электронного документа с ЭЦП посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через Интернет. Даты поступления отчетности зависят от способа направления. Электронная форма отчетности должна соответствовать бумажной.
Электронная форма отчетности (отчетность в виде электронного документа) заполняется с помощью программы, которая размещена на сайте Службы и находится в свободном доступе.
К отчетности прилагаются сопроводительное письмо и титульный лист. Если профессиональными участниками являются кредитные организации, необходимы их бухгалтерские балансы.
Страницы отчетности, представляемой в бумажном виде, нумеруются, документы сшиваются, скрепляются печатью профессионального участника. Необходима подпись лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, и контролера. Данные лица несут ответственность за достоверность, полноту и сроки представления отчетности.
Экземпляр бумажной формы отчетности и копии файлов электронной формы отчетности (электронного документа) хранятся у профессионального участника не менее 5 лет.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 31 декабря 2009 г. Регистрационный N 15934.