Обзор изменений законодательства, регулирующего банковскую сферу, которые вступили в силу в 2014 году

В 2014 году вступили в силу новые нормативные акты и новые положения некоторых нормативных актов, так или иначе затрагивающих банковскую сферу. Предлагаем вашему вниманию обзор таких нововведений и изменений.

Потребительское кредитование

Документ: Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)".
Вступает в силу: 1 июля 2014 года.

Закон регулирует отношения по предоставлению физическим лицам потребительского кредита и касается всех финансовых организаций, которые занимаются потребительским кредитованием. Требования закона не распространяются на займы, выданные работодателями своим работникам.

Законом предусматривается право заемщика на получение полной информации об условиях предоставления, использования и возврата кредита.

Четко прописаны условия договора потребительского кредита и порядок его заключения.

Если сумма выдаваемого кредита составит 100 тыс. руб. и более, кредитору вменяется обязанность предупреждать заемщика о возможном риске неисполнения им обязательств по договору и взыскании с него штрафных санкций, если в течение года общий размер платежей по всем имеющимся у лица займам превысит 50% его годового дохода.

Определена формула расчета полной стоимости кредита и установлен ее максимальный размер. Предусмотрено требование о размещении информации о полной стоимости кредита на первой странице договора четким, хорошо читаемым шрифтом в квадратной рамке, занимающей не менее 5% площади первой страницы договора.

Предусматривается право заемщика отказаться от получения кредита до того, как он будет предоставлен и право на его досрочный возврат.

Появилась возможность сторон оговорить территориальную подсудность дела по иску кредитора к заемщику, в случае неисполнения последним обязательств по договору.

Оговорены условия, при которых кредитор вправе требовать досрочного возврата кредита.

Ограничен максимальный размер неустойки по договору. Он не должен превышать двадцать процентов годовых в случае, если по условиям договора на сумму кредита (займа) проценты за соответствующий период нарушения обязательств начисляются, или в случае, если по условиям договора проценты не начисляются – 0,1 процента от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения обязательств.

Урегулирован порядок привлечения кредитором третьих лиц для возврата задолженности по договору во внесудебном порядке. В том числе, определены допустимые способы взаимодействия кредитора или третьих лиц с заемщиками при действиях, направленных на возврат задолженности во внесудебном порядке.

Напомним, что ранее порядок взыскания задолженности по кредиту во внесудебном порядке не был закреплен ни в одном нормативном акте. Более подробно о проблемах правового регулирования деятельности коллекторских агентств читайте в нашем материале.

Положения закона применяются к договорам потребительского кредита, заключенным после 1 июля 2014 года.

Деятельность кредитных организаций

Документ: Федеральный закон от 2 июля 2013 г. № 146-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
Вступил в силу: основные положения закона вступают в силу с 1 января 2014 года, другие — с 1 января 2015 года.

Цель вносимых поправок направлена на повышение эффективности банковского надзора и приведение его в соответствие с международными стандартами.

Изменения вносятся в два нормативных акта:

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I "О банках и банковской деятельности". Уточнены понятия банковской группы и холдинга. Для того чтобы объединение юридических лиц было признано банковским холдингом, необходимо присутствие не менее 40% доли банковской деятельности в холдинге.

Вводятся дополнения к запрету на осуществление определенных видов деятельности управляющей компанией холдинга, а именно профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, управления инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Предусматривается обязанность головной организации банковской группы или банковского холдинга уведомлять Банк России об образовании группы или холдинга, а также о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях.

Устанавливаются пределы компетенции и принципы организации деятельности совета директоров (наблюдательного совета).

Уточняются требования к обеспечению финансовой надежности кредитной организации.

Вводится обязанность по раскрытию информации о принимаемых рисках и процедурах их оценки кредитными организациями, головными кредитными организациями банковской группы или холдинга.

Конкретизируется содержание отчетности кредитных организаций и отчетности банковских групп и холдингов, предоставляемой в Банк России.

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Расширены полномочия Банка России в сфере осуществления надзорных функций.

В частности, Банк России наделяется правом устанавливать требования к системам управления рисками и капиталом. Устанавливать квалификационные требования к руководству кредитных организаций. Проводить оценку систем оплаты труда высшего руководства кредитной организации. Оценивать достаточность собственных средств и ликвидности кредитной организации, их соответствие характеру и масштабу совершаемых операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков.

Документ: Указание Банка России от 25 октября 2013 г. № 3084-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 3 декабря 2012 года № 2923-У "Об опубликовании и представлении кредитными организациями консолидированной финансовой отчетности"
Вступил в силу: 1 января 2014 года, положения применяются к отчетности по состоянию на 1 июля 2014 года.

Установлен порядок раскрытия и представления головными кредитными организациями банковских групп консолидированной финансовой отчетности.

В частности, годовая консолидированная финансовая отчетность раскрывается ежегодно, а промежуточная - раз в полгода. К отчетности прилагается аудиторское заключение (в отношении промежуточной – если проводилась ее проверка).

Если кредитная организация – участник банковской группы является, в свою очередь, головной организацией банковской группы, входящей в состав вышеуказанной банковской группы, то она самостоятельно принимает решение о представлении и сроках подачи отчетности в Банк России.

Отчетность размещается на сайте организации или в средствах массовой информации.

Документ: Указание Банка России от 25 октября 2013 г. № 3093-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций".
Вступил в силу: 1 января 2014 года.

Методика определения собственных средств (капитала) кредитных организаций претерпела некоторые изменения.

Определено для каких целей применяется показатель собственных средств (капитала):

• для применения в качестве основания для отзыва банковской лицензии (в случае, если размер собственных средств кредитной организации станет меньше установленного минимального размера);
• для оценки экономического положения кредитной организации;
• для определения финансовой устойчивости кредитной организации с целью ее участия в системе страхования вкладов.

В предыдущей редакции было предусмотрено, что показатель применяется для расчета обязательных нормативов, лимитов открытой валютной позиции и в других случаях для определения значения пруденциальных норм деятельности кредитной организации.

Документ: Указание Банка России от 25 октября 2013 г. № 3096-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П "О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")".
Вступил в силу: 1 января 2014 года, применяется к отчетности по состоянию на 1 февраля 2014 года.

Скорректирована методика определения величины и оценка достаточности собственных средств кредитных организаций согласно международному соглашению "Базель III".

Изменения касаются уставного капитала кредитной организации, эмиссионного дохода акционерных обществ, полученного при размещении акций, резервного фонда, его части, прибыли текущего года и предшествующих лет, которые включаются в состав источников собственных средств, принимаемых в расчет базового капитала.

Уточнены показатели, уменьшающие сумму источников базового капитала. В частности, из их состава исключены собственные акции кредитной организации, приобретенные третьими лицами.

Речь идет и о составе источников добавочного капитала, показателях, уменьшающих их сумму, а также о дополнительном капитале.

Кредитные организации представляют расчет собственных средств в территориальные учреждения Банка России.

Расчет производится по состоянию на первое число каждого месяца, а также в определенных случаях на конкретную дату текущего месяца.

Кроме того, теперь следует учитывать, в каком размере от совокупной рассчитанной суммы ряд показателей, уменьшающих сумму источников базового, добавочного, дополнительного капиталов и сумму основного и дополнительного капиталов, включается в расчет величины собственных средств кредитной организации.

Приведен порядок определения показателей, уменьшающих сумму источников собственных средств кредитных организаций.

Документ: Указание Банка России от 25 октября 2013 г. № 3092-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 28 сентября 2012 года № 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска".
Вступил в силу: 1 января 2014 года.

Уточнен порядок расчета кредитными организациями величины риска возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения текущей стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют или учетных цен на драгоценные металлы.

Изменениями дополнен перечень финансовых инструментов, учитываемых при расчете величины рыночного риска, а именно:

• ценные бумаги, которые были переданы по операциям, совершаемым на возвратной основе, или в обеспечение по привлеченным средствам на срок, превышающий срок первоначальной операции;
• производные финансовые инструменты, определяемые Федеральным законом от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг";
• договоры, которые признаются производными финансовыми инструментами в соответствии с правом иностранного государства, нормами международного договора или обычаями делового оборота, базовым активом которых являются ценные бумаги, имеющие текущую стоимость, индексы ценных бумаг, иностранная валюта или драгоценные металлы;
• договоры, по условиям которых требования и обязательства рассчитываются на основе процентных ставок, курсов иностранных валют, учетных цен;
• договоры купли-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг, имеющих текущую стоимость, предусматривающие определенные обязанности, но не содержащие указания на то, что такие сделки являются производными финансовыми инструментами.

В тоже время уточнен перечень финансовых инструментов, которые не учитываются при расчете финансовых рынков – ценные бумаги, переданные по операциям, совершаемым на возвратной основе, в том числе возвращенные контрагентом по указанной операции и отраженные на балансовых счетах кредитной организации, если они были получены по таким операциям.

Определен ряд дополнительных особенностей определения чистой позиции, которая включается в расчет показателей процентного и фондового рисков.

В связи со вступлением в силу новой Инструкции Банка России № 139-И "Об обязательных нормативах банков" устанавливается периодичность расчета совокупной величины рыночного риска для расчета и соблюдения нормативов достаточности собственных средств банков. 

Документы по теме:

• Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)".
• Федеральный закон от 2 июля 2013 г. № 146-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
• Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I "О банках и банковской деятельности".
• Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
• Указание Банка России от 25 октября 2013 г. № 3084-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 3 декабря 2012 года № 2923-У "Об опубликовании и представлении кредитными организациями консолидированной финансовой отчетности".
• Указание Банка России от 25 октября 2013 г. № 3092-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 28 сентября 2012 года № 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска".
• Указание Банка России от 25 октября 2013 г. № 3093-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций".
• Указание Банка России от 25 октября 2013 г. № 3096-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П "О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")". 

Материал по теме:

Коллекторские агентства: проблемы правового регулирования